一、绩效管理工作开展情况

　　（一）预算绩效管理基础工作情况。在2021年预算绩效管理工作中，我厅按照“谁支出、谁负责”的原则，加强预算执行环节绩效监控管理；强化绩效评价结果刚性约束，健全绩效结果反馈制度和绩效问题整改责任制度，预算绩效管理工作明显提升。

　　1.加强组织领导。按照自治区财政厅预算绩效管理工作要求，我厅及时调整充实了区农业农村厅预算绩效管理工作领导小组，由厅主要领导担任组长，分管计划财务工作的副厅长担任副组长，成员由厅机关各处室局（中心）和厅属单位主要负责同志组成。办公室设在厅计财处，由计财处牵头开展预算绩效管理工作，实时跟踪督导各单位预算执行进度，指导各单位加快预算执行工作。明确了各处室、厅属单位预算绩效管理工作的职责，确保了各处室局（中心）预算绩效管理工作有人负责、有人抓。

　　2.完善工作机制。我厅制定了《西藏自治区农业农村厅部门支出预算绩效管理工作办法》《西藏自治区农业农村厅预算绩效管理工作考核办法》《西藏自治区农业农村厅绩效管理指标考核及责任体系》《2021年农业农村厅系统部门预算执行及绩效目标管理责任书》《区农业农村厅2021年前三季度全口径预算执行进度缓慢部门约谈方案》等一系列的制度，加强预算资金监控，继续坚持每月一调度一公示，每季度一通报一约谈制度，健全了我厅预算绩效管理工作制度机制，为预算绩效管理工作的开展提供了制度保障、方案支持，力求实现管理工作中每一环节都做到规范化、合理化。

　　3.建立指标体系。为方便我厅预算绩效管理工作的开展，针对我厅实际情况，制定了《西藏自治区农业农村厅部门整体支出绩效评价指标体系》，在灵活选取最能体现绩效评价对象特征的共性指标的基础上，针对具体绩效评价对象的特点，设计了具体的个性绩效评价指标，同时，赋予各类评价指标科学合理的权重分值，明确具体的评价标准，形成了完善的绩效评价指标体系。

　　4.注重学习培训。为提高各单位预算绩效管理工作水平及理念意识，积极参加区财政厅举办的预算绩效管理方面的培训、工作会议，我厅组织厅系统相关人员认真学习贯彻相关法律法规，按照零基预算的要求，紧紧围绕农业农村厅职能职责，坚持以全面推进乡村振兴、加快农业农村现代化为主线，加强部门预算项目前期工作，不断提升干部职工对预算绩效管理评价工作的认识，为深入开展预算绩效管理及评价工作奠定了坚实的基础。

　　（二）绩效目标管理工作情况。根据年初预算下达情况，对厅机关各处室局（中心）、厅属各事业单位的预算执行情况设定相应的年度目标，细化了绩效指标（包括产出指标的执行值，效益指标和满意度指标的实现程度及趋势等），做到预算绩效管理全覆盖，并在规定时间内报送自治区财政厅。同时严格落实预算绩效目标责任制度，明确责任主体和责任人，年初由分管财务的厅领导与各处室、厅属单位签订了《2021年农业农村厅系统部门预算执行及绩效目标管理责任书》，明确提出“按季度通报排序纳入年度考评制度，对预算执行进度季通报排序末位5家的单位（处室局、中心），由各部门分管厅领导对单位负责同志进行约谈督促，连续2次出现末位的5家部门，由厅主要领导对其部门负责人进行约谈，凡是厅主要领导约谈过的部门及其负责人报送厅政工人事处备案，并取消年度评优评先资格，同时核减或取消部门相关资金、项目安排”的要求。

　　（三）绩效监控管理工作情况。2021年在厅机关各处室局（中心）、厅属各事业单位开展项目支出绩效年中跟踪监控工作，对照年初设定的项目支出绩效目标，对偏离绩效目标的原因进行分析，对全年绩效目标完成情况进行预计，并对预计年底不能完成目标的原因及拟采取的改进措施做出说明，同时向区财政厅提交《区农业农村关于财政支出绩效运行监控工作情况的函》《财政支出绩效运行监控表》。

　　（四）绩效评价管理工作情况。一是建立预算绩效自评工作制度。及时指导督导厅机关各处室局（中心）、厅属各事业单位在项目的计划编制、实施各阶段，对绩效目标执行情况进行自评，提高预算“绩+效”的新认识，发挥了“以评促效”的积极作用，指导各预算单位逐步改进“有产出、无效果”项目，不断提升财政资金使用效率。二是科学组织实施项目绩效再评价。为进一步提高我厅系统预算绩效管理工作质量，客观、公正、真实、准确反应预算绩效管理工作及存在的问题，委托第三方专业机构对2021年度预算支出和绩效目标管理工作开展了绩效再评价工作。

　　二、主要成效

　　西藏自治区财政厅下达我厅系统2021年度预算经费共计40120.69万元，其中：本年收入34205.13万元，年初结转预算5915.56万元，截至2021年12月31日预算经费支出共计35201.32万元，预算执行率为87.74%。

　　（一）区农业农村厅机关预算执行情况。西藏自治区财政厅下达我厅机关2021年度预算经费共计26674.23万元，其中：本年收入21553.99万元，年初结转预算5120.24万元，截至2021年12月31日预算经费支出共计23301.36万元，年末结转结余1454.12万元预算执行率为87.36%。

　　（二）区动物疫病预防控制中心（区畜牧总站）预算执行情况。西藏自治区财政厅下达西藏自治区动物疫病预防控制中心（区畜牧总站）2021年度的预算经费共计4452.62万元，其中：本年收入3981.91万元，年初结转预算470.71万元，截至2021年12月31日，预算经费支出共计3510.76万元，预算执行率为78.85%。

　　（三）区农业技术推广服务中心预算执行情况。西藏自治区财政厅下达区农业技术推广服务中心2021年度的预算经费共计2194.49万元，其中：本年收入2066.99万元，年初结转预算127.5万元，截至2021年12月31日，预算经费支出共计1832.96万元，预算执行率为83.53%。

　　（四）区农畜产品质量安全检验检测中心预算执行情况。西藏自治区财政厅下达西藏自治区农畜产品质量安全检验检测中心2021年度的预算经费共计1460.98万元，其中：本年收入1337.2万元，年初结转预算123.78万元，截至2021年12月31日，预算经费支出共计1271.16万元，预算执行率为87.01%。

　　（五）区兽医生物药品制造厂预算执行情况。西藏自治区财政厅下达西藏自治区兽医生物药品制造厂2021年度的预算经费共计4796.10万元，其中：本年收入4794.60万元，年初结转预算1.5万元，截至2021年12月31日，预算经费支出共计4773.64万元，预算执行率为99.53%。

　　（六）区农业农村厅驻格尔木农业综合行政执法队预算执行情况。西藏自治区财政厅下达区农业农村厅驻格尔木农业综合行政执法队2021年度的预算经费共计542.27万元，其中：本年收入470.44万元，年初结转预算71.83万元，截至2021年12月31日，预算经费支出共计511.44万元，预算执行率为94.31%。

　　三、存在问题

　　（一）部分项目跨年实施，影响了预算支出执行。一是中央预算内投资—农牧业信息化工程资金5186.00万元，由于该项目工期为2年，按合同和工程进度部分资金要到2022年才能支付。二是中央转移支付—强制免疫疫苗、统计监测与信息服务两个项目资金2091.00万元，部分资金要到2022年才能支付。

　　（二）追加经费下达较晚，影响预算执行进度。2021年7月份以后下达指标，共追加我厅预算资金4185.53万元，要求在年内全部完成执行难度大。新型农业经营主体农业生产经营收入保险试点项目200万元下达后又要求收回资金，在一定程度上影响了我厅年度预算总体执行进度。

　　（三）不确定性客观因素多，影响绩效目标实施。受年初新冠肺炎疫情影响，厅机关及厅属事业单位相关预算项目处于停滞状态，多数项目在疫情严控阶段结束后陆续开展相关工作。中国国际农产品交易会参展及部分培训项目几次变更调整，最终还是取消，影响了预算执行进度。同时，上级部门下达的工作任务时效性强、要求高，由于厅系统人员编制缺乏等因素，一定程度上存在影响项目的绩效目标实现程度、项目实施进度、资金支出进度等具体问题。

　　四、下一步工作思路及意见建议

　　（一）工作思路

　　坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻中央经济工作会议、中央农村工作会议、中央第七次西藏工作座谈会精神，深入贯彻习近平总书记关于“三农”工作、西藏工作的重要论述和新时代党的治藏方略，贯彻落实自治区第十次党代会精神以及区党委经济工作会议精神，围绕“优化一产”的总体要求，坚持稳粮、兴牧、强特色，开拓进取、狠抓落实，实现粮食生产稳面积提产能、产业发展稳基础提效益、乡村建设稳步伐提质量、农民增收稳势头提后劲，为推进农牧业高质量发展提供有力支撑。全面推进预算绩效管理工作，强化财政支出的主体意识和责任意识，提高财政资金使用绩效严格落实财政支出绩效跟踪管理，对财政支出的绩效目标实现程度、项目实施进度、资金支出进度等情况进行阶段性跟踪管理和督促检查，确保预算支出安全规范有序。

　　（二）主要措施

　　1.加强政策法律学习，提高预算绩效管理能力水平。引导各部门主要领导和工作人员加强学习《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《全面实施预算绩效管理的实施意见》等政策法规，切实做好部门预算绩效管理宣传、学习，共同营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的良好宣传氛围，将继续组织学习中央和自治区相关预算绩效管理政策及制度，确保熟悉政策、办法，切实运用政策措施。

　　2.紧紧围绕中心任务，做好预算绩效管理工作。按照零基预算的要求，紧紧围绕农业农村厅职能职责，坚持以全面推进乡村振兴、加快农业农村现代化为主线，加强部门预算项目前期工作，编制好财政支出三年规划，保障重点项目支出和刚性项目支出。树立问题导向、目标导向、结果导向，以制度建设为保障，把绩效结果运用于整个预算管理全过程，牢固树立预算管理长期过紧日子思想，把财政资金用到刀刃上。

　　3.建立健全管理制度，强化绩效结果评价应用。建立绩效数据管理制度。将绩效评价数据信息输入部门预算管理系统，为部门预算管理服务。加大财政绩效评价结果公开力度，通过我厅门户网站、微信公众号等平台公开评价结果，以提高财政资金使用的公开性和透明性，接受社会和公众的指导和监督。树牢“投资必问效，无效必问责”的理念，按照“先建机制、后建项目”的方式深入开展预算资金绩效管理工作。加强预算资金监控，继续坚持每月一调度一公示，每季度一通报一约谈制度，切实提升财政资金预算支出进度和管理水平。

　　（三）意见建议

　　1.建议对年度预算执行实行分类指导。为避免预算执行“一刀切”，对年中特别是年末下达的预算追加资金，视情况考核。中央预算内资金项目按照基本建设项目管理有关规定和项目进度或工程合同要求拨付资金，确保国家资金安全，不纳入财政预算执行进度考核中。

　　2.建议科学合理安排预算资金。区财政厅要充分考虑我厅系统实际和工作需要，在年度预算中足额安排水电、车辆运行维护等预算资金，保障我厅机关行政事业正常运行。

　　3.建议科学合理设置预算科目。切实解决有政策无预算资金的问题，确保预算单位按照有关规定落实各项惠民政策，避免出现预算单位挤占预算资金的情况。